目　錄

　　第一部分　部門概況

　　一、部門職責(zé)

　　二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　第二部分　2023年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　第三部分　2023年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　二、收入決算情況說明

　　三、支出決算情況說明

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說明

　　八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明

　　九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

　　十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

　　十一、政府采購支出情況說明

　　十二、國有資產(chǎn)占用情況說明

　　十三、其他需要說明的情況

　　第四部分　預(yù)算績效情況說明

　　第五部分　名詞解釋

　　第一部分 部門概況

　　一、部門職責(zé)

　?。ㄒ唬┲鞴苄聟^(qū)審計(jì)工作。承擔(dān)新區(qū)審計(jì)委員會(huì)具體工作，負(fù)責(zé)新區(qū)審計(jì)委員會(huì)辦公室日常事務(wù)；負(fù)責(zé)對(duì)新區(qū)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

　?。ǘ┲贫ㄐ聟^(qū)審計(jì)工作制度并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施新區(qū)審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃；參與擬訂新區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)及相關(guān)的法規(guī)、規(guī)章草案；對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

　?。ㄈ┫蛐聟^(qū)黨工委審計(jì)委員會(huì)提交年度新區(qū)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的監(jiān)督檢查；對(duì)新區(qū)重大項(xiàng)目開展稽查；向管委會(huì)報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果；依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果；向管委會(huì)各部門、各園區(qū)、各鎮(zhèn)人民政府通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

　　（四）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：

　　1.新區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況、新區(qū)各部門、各園區(qū)、各鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況和決算以及其他財(cái)政收支。

　　2.使用新區(qū)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。

　　3.新區(qū)監(jiān)管國有企業(yè)及國有資本占控股地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)及地方金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益及國有資本經(jīng)營預(yù)算。

　　4.新區(qū)財(cái)政投資和以新區(qū)財(cái)政投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。

　　5.部門管理和受管委會(huì)及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、資源環(huán)保資金、國有土地出讓金、農(nóng)業(yè)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。

　　6.國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

　　7.法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。

　　（五）根據(jù)新區(qū)黨工委審計(jì)委員會(huì)安排對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部、國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部依法屬于新區(qū)審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，履行國有企業(yè)外派監(jiān)事會(huì)的工作職責(zé)。

　?。┙M織實(shí)施對(duì)貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

　　（七）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)；協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

　?。ò耍┲笇?dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于國家審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

　　（九）依法組織審計(jì)新區(qū)監(jiān)管國有企業(yè)和地方金融機(jī)構(gòu)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

　?。ㄊ┴?fù)責(zé)新區(qū)審計(jì)干部業(yè)務(wù)教育培訓(xùn)工作。

　?。ㄊ唬┩瓿尚聟^(qū)黨工委、管委會(huì)和上級(jí)業(yè)務(wù)部門交辦的其他任務(wù)。

　　二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　我單位內(nèi)設(shè)辦公室、財(cái)政與重大政策執(zhí)行審計(jì)科、黨政與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科、企業(yè)與金融審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科、法規(guī)審理科6個(gè)科室。根據(jù)《蘭州新區(qū)審計(jì)局職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》，核定人員編制31名，其中：正縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)1名（局長1名），副縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)2名（副局長2名）；內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)核定正科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)6名，副科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)6名?，F(xiàn)實(shí)有人員28名，其中：正縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)1名（局長），副縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)1名（副局長）；內(nèi)設(shè)科室正科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)4名，副科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)5名，副科級(jí)干部1名；一般干部16名。

　　第二部分 2023年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（備注：本部門沒有相關(guān)數(shù)據(jù)，故本表無數(shù)據(jù)。）

　　八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（備注：本部門沒有相關(guān)數(shù)據(jù)，故本表無數(shù)據(jù)。）

　　九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　(以上內(nèi)容詳見附件)

　　第三部分　2023年度部門決算情況說明　　

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　2023年度收、支總計(jì)均為2234.79萬元。與上年度相比,收、支總計(jì)各增加584.11萬元,增長35.39%,主要原因是2023年度新區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算“審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)”下達(dá)1533.31萬元，較上年增加553.22萬元；上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)下達(dá)“審計(jì)工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)”52萬元，較上年增加40.62萬元。

　　二、收入決算情況說明

　　2023年度收入合計(jì)2194.37萬元,其中：財(cái)政撥款收入2173.47萬元,占99.05%；其他收入20.90萬元,占0.95%。

　　三、支出決算情況說明

　　2023年度支出合計(jì)2227.01萬元,其中：基本支出585.66萬元,占26.30%； 項(xiàng)目 支出1641.35萬元,占73.70%。

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為2178.89萬元。與上年相比,各增加563.21萬元,增長34.86%。主要原因是2023年度新區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算“審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)”較上年增加553.22萬元，上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)下達(dá)“審計(jì)工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)”52萬元，較上年增加40.62萬元。

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

　　2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2173.47萬元,較上年決算數(shù)增加561.09萬元,增長34.8%。主要原因是2023年度新區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算“審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)”較上年增加553.22萬元。主要用于以下幾個(gè)方面：

　　1．一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為2659.62萬元,支出決算為2109.44萬元,完成年初預(yù)算的79.31%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)按照項(xiàng)目進(jìn)展情況統(tǒng)籌安排資金支出。

　　2．社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為22.76萬元,支出決算為22.25萬元,完成年初預(yù)算的97.76%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是年內(nèi)人員調(diào)動(dòng)，共調(diào)出3人。

　　3．衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為19.01萬元,支出決算為19.01萬元,完成年初預(yù)算的100.0%。

　　4．住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為25.05萬元,支出決算為22.77萬元,完成年初預(yù)算的90.9%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是年內(nèi)人員調(diào)動(dòng)，共調(diào)出3人。

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

　　2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出585.66萬元。其中：

　　人員經(jīng)費(fèi)559.16萬元,較上年決算數(shù)減少29.11萬元,下降4.95%,主要原因是2023年有人員變動(dòng)干部離職，導(dǎo)致預(yù)算數(shù)與決算存在差異。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括在職人員 工資 、績效工資、其他聘用人員基本工資、津貼補(bǔ)貼、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本 養(yǎng)老保險(xiǎn) 、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、大病救助、住房公積金等費(fèi)用。

　　公用經(jīng)費(fèi)26.50萬元,較上年決算數(shù)增加2.36萬元,增長9.77%,主要原因是差旅費(fèi)支出較上年支出增加，單位領(lǐng)導(dǎo)及干部參加上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)次數(shù)增加；其他交通費(fèi)用較上年支出增加，2023年度對(duì)接審計(jì)署駐蘭辦、省審計(jì)廳工作次數(shù)較多，車輛加油費(fèi)和ETC過路費(fèi)支出增加。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、其他交通費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)等。

　　七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

　　2023年度本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出26.50萬元,機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于開支辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、其他交通費(fèi)用。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較上年決算數(shù)增加2.36萬元,增長9.78%,主要原因是差旅費(fèi)支出較上年增加，單位領(lǐng)導(dǎo)及干部參加上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)次數(shù)增加；其他交通費(fèi)用較上年支出增加，2023年度對(duì)接審計(jì)署駐蘭辦、省審計(jì)廳工作次數(shù)較多，車輛加油費(fèi)和ETC過路費(fèi)支出增加。

　　本年度會(huì)議費(fèi)支出0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.00萬元,下降0%。本年度培訓(xùn)費(fèi)支出0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.03萬元,下降100.0%,主要原因是2023年度單位開展的培訓(xùn)均為內(nèi)部培訓(xùn)或上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)視頻培訓(xùn)，未聘請(qǐng)外部專家開展相關(guān)培訓(xùn)，培訓(xùn)費(fèi)未支出。

　　八、政府采購支出情況說明

　　2023年度政府采購支出0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元，政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元,其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元。

　　九、國有資產(chǎn)占用情況說明

　　截至2023年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車0輛。單價(jià)100萬元(含)以上設(shè)備0臺(tái)(套)。

　　十、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說明

　　本部門2023年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出。

　　2023年度政府基金預(yù)算財(cái)政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，本年收入0.00萬元，本年支出0.00萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

　　十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明

　　本部門2023年度沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的支出。2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款本年支出0.00萬元。

　　十二、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

　?。ㄒ唬?ldquo;三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出總體情況說明

　　2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0.47萬元（公務(wù)接待費(fèi)0.47萬元）,支出決算為0.00萬元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”精神和省委、省政府過緊日子要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，2023年度無公務(wù)接待事宜；較上年決算數(shù)減少0.00萬元,下降0%。

　?。ǘ?ldquo;三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

　　1.因公出國(境)費(fèi)用全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.00萬元,下降0%。

　　2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.00萬元,下降0%。

　　其中：公務(wù)用車購置費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.00萬元,下降0%。

　　公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.00萬元,下降0%。

　　3.公務(wù)接待費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.47萬元,支出決算為0.00萬元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”精神和省委、省政府過緊日子要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，2023年度無公務(wù)接待事宜；較上年決算數(shù)減少0.00萬元,下降0%。

　?。ㄈ?ldquo;三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算實(shí)物量情況

　　2023年度本部門因公出國(境)共計(jì)0個(gè)團(tuán)組,0人；公務(wù)用車購置0輛,公務(wù)用車保有量為0輛；國內(nèi)公務(wù)接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；國(境)外公務(wù)接待0批次,0人。

　　第四部分　預(yù)算績效情況說明

　　一、預(yù)算績效管理工作開展情況

　　根據(jù)預(yù)算績效管理要求,本部門對(duì)2023年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評(píng),其中,一級(jí)項(xiàng)目3個(gè)為審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)、審計(jì)專網(wǎng)及視頻會(huì)議運(yùn)維服務(wù)費(fèi)、審計(jì)專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，共涉及資金1587.81萬元,占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額1587.81萬元的100%。對(duì)部門整體支出績效情況進(jìn)行了自評(píng)，從評(píng)價(jià)情況來看,審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)、審計(jì)專網(wǎng)及視頻會(huì)議運(yùn)維費(fèi)、審計(jì)工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等3個(gè)項(xiàng)目、部門整體支出績效自評(píng)結(jié)果均全部達(dá)成預(yù)期指標(biāo)。

　　二、績效自評(píng)結(jié)果

　　我部門在2023年度部門決算中反映審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)、審計(jì)專網(wǎng)及視頻會(huì)議運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、審計(jì)專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等3個(gè)項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果。

　　1.“審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)”項(xiàng)目績效自評(píng)情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),項(xiàng)目績效自評(píng)得分為97分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為2000萬元,執(zhí)行數(shù)為1533.31萬元,完成預(yù)算的76.67%。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：一是及時(shí)高質(zhì)量完成政府投資建設(shè)項(xiàng)目；二是規(guī)范新區(qū)建筑市場秩序，提高資金使用效益。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：近幾年新區(qū)政府投資項(xiàng)目體量大，需要支付的審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)較多，加之新區(qū)本級(jí)財(cái)力有限，未能按照年初預(yù)算資金量及時(shí)撥付資金，造成資金支付緩慢。

　　2.“審計(jì)專網(wǎng)及視頻會(huì)議運(yùn)行維護(hù)費(fèi)”項(xiàng)目績效自評(píng)情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),項(xiàng)目績效自評(píng)得分為98分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為2.5萬元,執(zhí)行數(shù)為2.5萬元,完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：一是確保網(wǎng)絡(luò)安全、設(shè)備聯(lián)調(diào)穩(wěn)定；二是有效利用審計(jì)專網(wǎng)加強(qiáng)與省審計(jì)廳工作溝通交流。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：需要繼續(xù)加快“金審三期”項(xiàng)目建設(shè)，推進(jìn)大數(shù)據(jù)審計(jì)建設(shè)。

　　3.“審計(jì)專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目績效自評(píng)情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，該項(xiàng)目績效自評(píng)得分為100分。通過財(cái)政口徑下達(dá)2022年度審計(jì)專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)40萬元、2023年度審計(jì)專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)12萬元，執(zhí)行數(shù)為52萬元，完成預(yù)算的100%，項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：一是完成計(jì)劃完成的審計(jì)項(xiàng)目數(shù)量；二是高質(zhì)量完成審計(jì)項(xiàng)目，相關(guān)審計(jì)結(jié)果報(bào)送上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)；及時(shí)向社會(huì)中介支付審計(jì)中介服務(wù)費(fèi)。

　　下一步改進(jìn)措施：一是提高思想認(rèn)識(shí)。認(rèn)真學(xué)習(xí)預(yù)算績效管理政策文件，強(qiáng)化“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績效管理理念，強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，在編制、執(zhí)行、監(jiān)督等過程中，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效率，營造“講績效、重績效、用績效”的良好氛圍，進(jìn)一步提高預(yù)算管理工作水平。二是切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算績效管理。注重資金使用效益，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績效管理，績效目標(biāo)設(shè)置是否科學(xué)合理，直接關(guān)系到預(yù)算績效管理工作的質(zhì)量，并對(duì)預(yù)算支出決策的科學(xué)性產(chǎn)生直接影響，今后要注重強(qiáng)化績效目標(biāo)的前置作用，科學(xué)合理設(shè)置績效目標(biāo)，為后續(xù)的績效評(píng)價(jià)和結(jié)果應(yīng)用打好基礎(chǔ)。三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。注重人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過多種方式加強(qiáng)對(duì)績效管理政策法規(guī)的學(xué)習(xí)以及預(yù)算績效管理專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能方面的提升。

　　三、部門績效評(píng)價(jià)結(jié)果

　　新區(qū)審計(jì)局2023年項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)的可靠性基于佐證材料，嚴(yán)格按照績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)打分?？傮w實(shí)施情況良好，項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)依據(jù)充分、程序規(guī)范，資金使用規(guī)范合理，管理制度健全，制度執(zhí)行有效；保質(zhì)保量完成各項(xiàng)審計(jì)工作，但也存在一些問題，主要是部分項(xiàng)目績效指標(biāo)的三級(jí)指標(biāo)設(shè)置不夠細(xì)化，資料整理歸檔不及時(shí)。

　　第五部分　名詞解釋

　　一、財(cái)政撥款收入：指本年度從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款。

　　二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入。

　　三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”以外的收入。

　　五、使用非財(cái)政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)收支差額的金額，以及使用專用結(jié)余安排支出的金額。

　　六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)至本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

　　七、結(jié)余分配：指單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余的金額等。

　　八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

　　九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。

　　十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

　　十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：指使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　　十四、一般公共服務(wù)支出（類）：反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。

　　十五、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）：反映政府在社會(huì)保障與就業(yè)方面的支出。

　　十六、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）：反映用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老方面的支出。

　　十七、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。

　　十八、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出。

　　十九、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出。

　　二十、衛(wèi)生健康支出（類）：反映政府衛(wèi)生健康方面的支出。

　　二十一、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）：反映行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

　　二十二、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi) 經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定 享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

　　二十三、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

　　二十四、住房保障支出（類）：集中反映政府用于住房方面的支出。

　　二十五、住房保障支出（類）住房改革支出（款）：反映行政事業(yè)單位使用財(cái)政撥款資金和其他資金等安排的住房改革支出。

　　二十六、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人事部和財(cái)政部規(guī)定基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

　　二十七、工資福利支出（類）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

　　二十八、工資福利支出（類）基本工資（款）：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期（見習(xí)期）工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（含武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級(jí)）工資、軍銜（級(jí)別）工資和軍齡工資；軍隊(duì)士官的 軍銜等級(jí)工資和軍齡工資等。

　　二十九、工資福利支出（類）津貼補(bǔ)貼（款）：反映按規(guī)定發(fā)放的津貼、補(bǔ)貼，包括機(jī)關(guān)工作人員工作性津貼、生活性補(bǔ)貼、地區(qū)附加津貼、崗位津貼，機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼，事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼，機(jī)關(guān)事業(yè)單位提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼等。

　　三十、工資福利支出（類）獎(jiǎng)金（款）：反映按照規(guī)定發(fā)放的獎(jiǎng)金，包括機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎(jiǎng)金、績效獎(jiǎng)金（基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)、年度績效獎(jiǎng)）等。

　　三十一、工資福利支出（類）績效工資（款）：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。

　　三十二、工資福利支出（類）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)（款）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。

　　三十三、工資福利支出（類）職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)（款）：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）費(fèi)。

　　三十四、工資福利支出（類）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)（款）：反映按規(guī)定可享受公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助單位為職工繳納的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)。

　　三十五、工資福利支出（類）其他社會(huì)保障繳費(fèi)（款）：反映單位為職工繳納的失業(yè)、工傷等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊(duì)（含武警）為軍人繳納的退役養(yǎng)老、醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。

　　三十六、工資福利支出（類）住房公積金（款）：反映單位按照規(guī)定為職工繳納的住房公積金。

　　三十七、工資福利支出（類）其他工資福利支出（款）：反映上述科目未包括的工資福利支出，如各種加班工資、病假兩個(gè)月以上期間的人員工資，職工探親旅游費(fèi)，困難職工生活補(bǔ)助，編制外長期聘用人員（不包括勞務(wù)派遣人員）勞務(wù)報(bào)酬及社保繳費(fèi)，公務(wù)員及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。

　　三十八、商品和服務(wù)支出（類）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性物資儲(chǔ)備等資本性支出。）

　　三十九、商品和服務(wù)支出（類）辦公費(fèi)（款）：反映單位購買日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。

　　四十、商品和服務(wù)支出（類）印刷費(fèi)（款）：反映單位的印刷費(fèi)支出。

　　四十一、商品和服務(wù)支出（類）差旅費(fèi)（款）：反映單位工作人員國（境）內(nèi)出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。

　　四十二、商品和服務(wù)支出（類）培訓(xùn)費(fèi)（款）：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的，在培訓(xùn)期間發(fā)生的師資費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)場地費(fèi)、培訓(xùn)資料費(fèi)、交通費(fèi)等各類培訓(xùn)費(fèi)用。

　　四十三、商品和服務(wù)支出（類）委托業(yè)務(wù)費(fèi)（款）：反映因委托外單位辦理業(yè)務(wù)而支付的委托業(yè)務(wù)費(fèi)。

　　四十四、商品和服務(wù)支出（類）工會(huì)經(jīng)費(fèi)（款）：反映單位按規(guī)定提取或安排的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

　　四十五、商品和服務(wù)支出（類）福利費(fèi)（款）：反映單位按規(guī)定提取的職工福利費(fèi)。

　　四十六、商品和服務(wù)支出（類）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)（款）：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。

　　四十七、商品和服務(wù)支出（類）其他交通費(fèi)用（款）：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼、租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用、飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

　　四十八、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（類）：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

　　四十九、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（類）獎(jiǎng)勵(lì)金（款）：反映對(duì)個(gè)體私營經(jīng)濟(jì)的獎(jiǎng)勵(lì)、計(jì)劃生育目標(biāo)責(zé)任獎(jiǎng)勵(lì)、獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)等。

　　五十、資本性支出（類）：反映各單位安排的資本性支出。切塊由發(fā)展改革部門安排的基本建設(shè)支出不在此科目反映。

　　五十一、資本性支出（類）辦公設(shè)備購置（款）：反映用于購置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。

　　附件1：2023年度蘭州新區(qū)審計(jì)局部門決算公開表

　　附件2：蘭州新區(qū)審計(jì)局2023年度部門整體支出績效評(píng)價(jià)報(bào)告

　　附件3：蘭州新區(qū)審計(jì)局預(yù)算項(xiàng)目支出績效自評(píng)表