一、部門職責

　　（一）主管新區(qū)審計工作。承擔新區(qū)審計委員會具體工作，負責新區(qū)審計委員會辦公室日常事務；負責對新區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督；對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關審計報告的結(jié)果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

　?。ǘ┲贫ㄐ聟^(qū)審計工作制度并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施新區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，制定并組織實施年度審計項目計劃；參與擬訂新區(qū)財政經(jīng)濟及相關的法規(guī)、規(guī)章草案；對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

　?。ㄈ┫蛐聟^(qū)黨工委審計委員會提交年度新區(qū)預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告；對預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的監(jiān)督檢查；對新區(qū)重大項目開展稽查；向管委會報告對其他事項的專項審計調(diào)查情況及結(jié)果；依法向社會公布審計結(jié)果；向管委會各部門、各園區(qū)、各鎮(zhèn)人民政府通報審計情況和審計結(jié)果。

　?。ㄋ模┲苯訉徲嬒铝惺马?，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議：

　　1.新區(qū)財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況、新區(qū)各部門、各園區(qū)、各鎮(zhèn)預算執(zhí)行情況和決算以及其他財政收支。

　　2.使用新區(qū)財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務收支。

　　3.新區(qū)監(jiān)管國有企業(yè)及國有資本占控股地位或者主導地位的企業(yè)及地方金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負債和損益及國有資本經(jīng)營預算。

　　4.新區(qū)財政投資和以新區(qū)財政投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算。

　　5.部門管理和受管委會及其部門委托管理的社會保障基金、資源環(huán)保資金、國有土地出讓金、農(nóng)業(yè)資金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支。

　　6.國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支。

　　7.法律、行政法規(guī)規(guī)定應由審計局審計的其他事項。

　?。ㄎ澹└鶕?jù)新區(qū)黨工委審計委員會安排對領導干部、國有企業(yè)領導干部依法屬于新區(qū)審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計，履行國有企業(yè)外派監(jiān)事會的工作職責。

　?。┙M織實施對貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調(diào)查。

　?。ㄆ撸┮婪z查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或政府裁決中的有關事項；協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。

　?。ò耍┲笇Ш捅O(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于國家審計機關審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。

　?。ň牛┮婪ńM織審計新區(qū)監(jiān)管國有企業(yè)和地方金融機構(gòu)的境外資產(chǎn)、負債和損益。

　?。ㄊ┴撠熜聟^(qū)審計干部業(yè)務教育培訓工作。

　?。ㄊ唬┩瓿尚聟^(qū)黨工委、管委會和上級業(yè)務部門交辦的其他任務。

　　二、機構(gòu)及人員設置情況

　?。ㄒ唬C構(gòu)設置情況

　　2020年2月，機構(gòu)改革后內(nèi)設辦公室、法規(guī)審理科、財政與重大政策執(zhí)行審計科、黨政與經(jīng)濟責任審計科、企業(yè)與金融審計科、固定資產(chǎn)投資審計科6個科室。

　?。ǘ┤藛T設置情況

　　我單位核定人員編制31人（正縣級領導職數(shù)1名，副縣級領導職數(shù)2名，正科級職數(shù)6名，副科級職數(shù)6名）。我局現(xiàn)有干部28名，其中：正縣級領導干部1名，副縣級領導干部1名，正科級干部4名，副科級干部6名，一般干部16名。

　　三、部門預算收支增減變化說明

　　本部門2023年預算共安排資金2723.65萬元，較上年增加1177.86萬元。

　?。ㄒ唬┗局С?/p>

　　1.人員經(jīng)費。本部門2023年共安排人員支出666.63萬元，其中工資福利支出320.14萬元，明細如下：基本工資168.04萬元，津貼補貼29.34萬元，過渡期獎勵性補貼26.37萬元，績效工資（統(tǒng)發(fā)）29.57萬元，基本養(yǎng)老保險21.95萬元，基本醫(yī)療保險12.83萬元，補充醫(yī)療保險6.18萬元，失業(yè)保險繳費0.51萬元，工傷保險繳費0.3萬元，住房公積金25.05萬元。對個人和家庭的補助346.49萬元，明細如下：個人采暖補貼（在職）18.55萬元，其他對個人和家庭補助327.94萬元。

　　2.公用經(jīng)費。本部門2023年共安排公用經(jīng)費支出49.52萬元，其中商品和服務支出預算49.52萬元，其中：三公經(jīng)費0.47萬元，均為公務接待費；其他交通費15.68萬元，辦公費4.5萬元，郵電費5.7萬元，差旅費11.82萬元，福利費5.22萬元，培訓費3.13萬元，印刷費1.5萬元，維修（護）費1.5萬元。

　　3.增減變動說明。本部門2023年基本支出共支出716.15萬元，較上年增加180.36萬元，變化的主要原因是工資變動帶動養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險繳費、住房公積金等基數(shù)上浮，工資福利支出增加，同時增加過渡期獎勵性補貼支出。

　?。ǘ╉椖恐С?/p>

　　1.項目支出增減及變動情況說明

　　本部門2023年共安排項目支出2007.5萬元，較上年增加997.5萬元，變化的主要原因是2022年需要支付的審計中介服務費較少，經(jīng)匯總整理2023年需要支付的審計中介服務費有所增加，造成項目支出整體增加。

　　2.項目分類分級情況

　　本部門2023年部門專項業(yè)務類項目支出2007.5萬元，具體安排如下：審計中介服務費2000萬元，檔案整理及電子化服務費5萬元，審計專網(wǎng)及審計會議視頻系統(tǒng)運維費2.5萬元。

　　（三）“三公”經(jīng)費支出及增減變動情況說明

　　2023年本部門“三公”經(jīng)費支出預算0.47萬元，較上年減少7萬元。其中公務接待費0.47萬元，較上年無變化；因公出國（境）0萬元，較上年無變化；公務車運行費0萬元，較上年較少7萬元，原因為：我單位無公務用車編制，公務用車為租賃車輛，2022年度將租賃公務用車運行維護費列入“三公”經(jīng)費，2023年將該筆資金列入其他交通費用。

　　四、機關運行經(jīng)費安排情況明細及增減變動情況說明

　　（一）機關運行經(jīng)費預算支出。我單位2023年機關運行經(jīng)費預算為49.52萬元。其中：其他交通費用15.68萬元、辦公費4.5萬元、差旅費11.82萬元、福利費5.22萬元、培訓費3.13萬元、印刷費1.5萬元、維修（護）費1.5萬元。

　　“三公”經(jīng)費支出預算0.47萬元，主要是公務接待費0.47萬元。

　?。ǘ┰鰷p變動說明。本部門2023年機關運行經(jīng)費支出較上年增加0.72萬元，變化的主要原因是需要配合完成上級審計機關項目增加，來往市區(qū)與新區(qū)之間頻次多、車輛使用率高，其他交通費用增加。

　　五、政府采購預算情況說明

　　本部門2023年政府采購預算支出2002.56萬元，具體安排如下審計中介服務費2000萬元，公用經(jīng)費2.56萬元，主要用于復印紙、硒鼓、粉盒的采購。

　　六、國有資產(chǎn)占用情況說明

　　2022年末固定資產(chǎn)凈值59.75萬元，其中：我部門租賃公務用車2輛，部門自有車輛為0輛；固定資產(chǎn)均為辦公設備、計算機設備、家具等。

　　七、預算績效管理情況

　　(一）2022年預算績效管理工作情況

　　1.組織保障方面：我部門按照相關績效考核要求，設立了較為完善的績效目標管理考核體系，牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的原則，強化了預算績效申報制度，明確了各科室績效目標職能。

　　2.績效目標管理方面：全年預算由局辦公室按照當年工作安排組織上報，各科室按職能和年度工作目標確定項目，填報績效目標申報表并提供立項依據(jù)等。

　　3.績效運行監(jiān)控方面：全年預算執(zhí)行情況由局辦公室按照當年工作安排實施情況進行績效目標監(jiān)控，確保資金支出的安全性與有效性。

　　4.績效評價管理方面：我單位2023年項目預算全部納入績效管理，對各個項目的預算績效具體目標進行細化、量化，并經(jīng)新區(qū)財政局第三方評價后予以通過。

　　5.績效結(jié)果反饋與應用方面：在2023年預算執(zhí)行過程中，我單位將按照績效目標的各項指標嚴格執(zhí)行，待2023年預算執(zhí)行完畢后，組織項目資金支出科室對照績效目標進行自查，并對項目績效目標完成情況作出評價。我單位將嚴格按照《預算法》、《預算法實施條例》、《政府采購法》、《政府會計準則》執(zhí)行2023年部門預算，切實履行預算執(zhí)行主體責任，加強單位預算監(jiān)督管理，確保財政資金使用安全有效。

　　（二）2023年部門預算項目支出績效目標情況

　　本部門績效目標管理的項目3個，均為項目支出，涉及預算資金2007.5萬元，其中：審計中介服務費2000萬元、檔案整理及電子化服務費5萬元、審計專網(wǎng)及審計會議視頻系統(tǒng)運維費2.5萬元。

　　八、名詞解釋

　　一、財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

　　二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

　　三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。

　　四、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。

　　五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

　　六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

　　七、結(jié)余分配：指單位按照國家有關規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等當年結(jié)余的分配情況。

　　八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

　　九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

　　十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

　　十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

　　十二、“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

　　十三、機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　十四、工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

　　十五、商品和服務支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

　　十六、對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

　　十七、其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎設施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

　　附件：

　　1、2023年蘭州新區(qū)審計局整體支出績效目標申報表

　　2、2023年蘭州新區(qū)審計局項目支出績效目標申報表

　　3、2023年蘭州新區(qū)審計局預算公開套表